Дипломная. Кредит его роль в становлении рыночных отношений коммерческий банк Алжан

Содержание
Введение…………………………………………………………………………..3
Глава 1. Теоретические основы функционирования кредита
в рыночных условиях развития…………………………………………..…...8
1.1. Понятие, сущность, функции, принципы и формы кредита…………..…..8
1.2. Кредитная политика коммерческого банка и виды банковских кредитов…………………………………………………………………………..12
1.3. Анализ рынка кредитования в России за 2013-2016гг………………..…..27
Глава 2. Анализ и оценка финансовой деятельности и кредитных операций ООО КБ «Алжан»…………………………………………………..43
2.1. Финансово-экономическая характеристика банка ООО КБ «Алжан»…..43
2.2. Оценка качества кредитного портфеля ООО КБ «Алжан»………………56
2.3. Оценка эффективности кредитной деятельности ООО КБ «Алжан»…...62
Глава 3. Повышение эффективности кредитной деятельности ООО КБ «Алжан» и перспективы развития рынка кредитования в России……...70
3.1. Совершенствование процесса кредитования в ООО КБ «Алжан»………70
3.2. Повышение инновационной составляющей в кредитной деятельности ООО КБ «Алжан»………………………………………………………………..76
3.3. Перспективы развития рынка кредитования бизнеса…………………….82
Заключение……………………………………………………………………...85
Список использованной литературы………………………………………..92


Введение
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. В связи с ростом предприятий различных форм собственности, улучшением материального положения всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные предприятия и объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры государства и отдельные граждане.
Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами.
Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками, имеют большое значение, прежде всего потому, что с переходом от административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он становится непосредственным собственником средств производства и получает большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие суммы, причем на короткий период. Не будь банков или каких- либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.
Естественно, что банки извлекают прибыль из этих операций. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем ту, что они выплачивают по вкладам.
Актуальность данной тематики обусловлена тем, что в наше время широко распространено кредитование предприятий и населения (юридических и физических лиц). Вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому необходима четкая организация управления кредитными операциями, которая позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка.
Операции банков по кредитованию, являясь потенциально самыми доходными, связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Управление кредитными рисками должно осуществляться таким образом, чтобы одновременно снизить имеющиеся риски и достичь наибольшей доходности, при этом придерживаясь всех требований Центрального банка РФ. Поэтому выбор формы обеспечения, тщательный отбор заемщиков, и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью составляют основу в кредитной политике банка. Сложность этой проблемы очевидна, но без её разрешения невозможна активизация банковского кредитования хозяйства.
Предприятия используют банковские кредиты, не по причине отсутствия денежных средств, а в силу объективности кругооборота и оборота капитала в период недостаточности собственных ресурсов. Кроме того, использование банковского кредита позволяет предприятиям разумно увеличивать активы, повышать качество использования собственных средств, расширять объемы производства и сферы деятельности.
Повышение эффективности кредитных операций – это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями. Поэтому для повышения эффективности деятельности коммерческого банка важное значение имеет проведение комплексной оценки кредитной деятельности, которая включает исследование количественных и качественных показателей, что определило актуальность темы исследования. Вопросы совершенствования комплексной оценки кредитной деятельности коммерческих банков также остаются актуальными с учетом расширения финансового рынка, развития новых видов банковских услуг, внедрения информационных технологий, повышения социальной значимости банковского кредитования.
Основной целью кредитной политики банка, является организация стабильного и безопасного кредитования в целях динамичного развития банка. Банк придерживается политики кредитования предприятий, известных банку, имеющих стабильный бизнес, и вновь созданных производственных предприятий или предприятий по оказанию услуг на долгосрочной основе (инвестиционные проекты), а также частных предпринимателей и физических лиц. При этом главным в кредитной политике остаётся получение максимальных доходов при минимизации кредитных рисков.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение теоретических аспектов кредитования, в частности, рассмотрение понятия, сущности, функций, принципов и видов кредита, проведение анализа современного состояния кредитования в России, проведение анализа кредитных операций на примере ООО КБ «Алжан», выявление проблем и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности в условиях кризисных финансовых явлений.
В рамках достижения поставленной цели нами были поставлены следующие задачи:
1. Изучить теоретические основы функционирования кредита в рыночных условиях развития, а именно, рассмотреть понятие, сущность, функции, принципы и формы кредита, раскрыть кредитную политику коммерческого банка и виды банковских кредитов, провести анализ рынка кредитования в России за 2013-2016гг.;
2. Провести анализ и оценку финансовой деятельности и кредитных операций ООО КБ «Алжан», в частности, дать финансово-экономическую характеристику банка ООО КБ «Алжан», дать оценку качества кредитного портфеля ООО КБ «Алжан», а также оценку эффективности кредитной деятельности ООО КБ «Алжан»;
3. Изложить пути повышения эффективности кредитной деятельности ООО КБ «Алжан» и перспективы развития рынка кредитования в России, в частности, рассмотреть пути совершенствования процесса кредитования в ООО КБ «Алжан», раскрыть пути повышения инновационной составляющей в кредитной деятельности ООО КБ «Алжан», изложить перспективы развития рынка кредитования бизнеса.
Объектом выпускной квалификационной работы является ООО КБ «Алжан».
Предметом выпускной квалификационной работы являются экономические отношения, складывающиеся между кредитными организациями и остальными участниками рынка кредитования в процессе формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка на данном рынке.
Теоретической и методологической основой выпускной квалификационной работы послужили фундаментальные положения современной экономической науки, научные труды отечественных и зарубежных ученых различных школ и направлений.
Методология решения поставленных задач базируется на таких методах познания, как анализ и синтез, индукция и дедукция, систематизация и классификация, обобщение и группировка, метод коэффициентов.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы состоит в том, что результаты исследования могут быть использованы объектом исследования для совершенствования своей финансовой деятельности.
Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия был проведен на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности предприятия за 2014 - 2016 гг.
Структура выпускной квалификационной работы. Работа включает в себя введение, три главы, заключение и список использованной литературы.
Структура выпускной квалификационной работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, определены объект и предмет исследования, дана структура работы.
В первой главе раскрываются теоретические основы функционирования кредита в рыночных условиях развития.
Во второй главе проводится анализ и оценка финансовой деятельности и кредитных операций ООО КБ «Алжан».
В третьей главе раскрываются пути повышения эффективности кредитной деятельности ООО КБ «Алжан» и излагаются перспективы развития рынка кредитования в России
В заключении даны выводы и предложения по теме исследования.